客户尽职调查是反洗钱工作的基础和前提，是掌握客户真实身份、重现客户交易全过程、发现和监测分析可疑交易，以及调查、侦查、起诉、审判洗钱案件的重要依据。只有真正了解客户，才能准确判断其资金来源或用途是否可疑，保护金融机构和支付机构不被犯罪分子利用。

    客户尽职调查、大额交易和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存是反洗钱的三项核心义务，金融机构反洗钱内控制度建设是保证以上三项核心义务履行的重要保障。客户尽职调查为可疑交易监测分析提供全方位的信息支撑，只有全面掌握客户的信息才可有效开展可疑交易监测分析。

    我国客户尽职调查的法律依据是《中华人民共和国反洗钱法》的规定，即金融机构应当按照规定建立客户尽职调查制度。金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。

    任何单位与个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或其他身份证明文件。

    自然人客户的“身份基本信息”包括客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。

    法人、其他组织和个体工商户客户的”身份基本信息“包括客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码、有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人或授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限；受益所有人的姓名、地址、身份证件或者其他身份证明文件的种类、号码和有效期限。

    （一）金融机构在与客户建立业务关系、办理规定金额以上一次性交易和业务关系存续期间，怀疑客户及其交易涉嫌洗钱或恐怖融资的，或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或完整性存疑的，应当开展客户尽职调查，采取以下尽职调查的措施

    1.识别客户身份，并通过来源可靠、独立的证明材料、数据或者信息核实客户身份；

    2.了解客户建立业务关系和交易的目的及性质，并根据风险状况获取相关信息；

    3.对于洗钱或者恐怖融资风险较高的情形，了解客户的资源和用途，并根据风险状况采取强化的尽职调查措施；

    4.在业务关系存续期间，对客户采取持续的尽职调查措施，审查客户状况及交易情况，已确认为客户提供的各类服务和交易符合金融机构对客户身份背景、业务需求、风险状况，以及对其资金来源和用途等方面的认识；

    5.对于客户为法人或者非法人组织的，识别并采取合理措施核实客户的受益所有人。

    （二）金融机构应当通过来源可靠、独立的证明材料、数据或者信息核实客户身份，包括以下一种或几种方式

    1.通过公安、市场监督管理、民政、税务、移民管理等部门或者其他政府公开渠道获取的信息核实客户身份；

    2.通过外国政府机构、国际组织等官方认证的信息核实客户身份；

    3.客户补充其他身份资料或者证明材料；

    4.中国人民银行认可的其他信息来源。

    金融机构与客户建立业务关系时或者业务存续期间，综合考虑客户特征、业务关系、交易目的、交易性质、资金来源和用途等因素，对于存在较高洗钱或者恐怖融资风险情形的，或者客户为国家司法、执法和监察机关调查、发布的涉嫌洗钱或者恐怖融资及相关违法犯罪人员的，应当根据风险状况采取强化尽职调查措施。对于洗钱或者恐怖融资风险较高的情形以及高风险客户，金融机构应当根据风险情形采取相匹配的以下一种或者多种强化尽职调查措施。

    1.获取业务关系、交易目的和性质、资金来源和用途的相关信息，必要时，要求客户提供证明材料并予以核实；  

    2.通过实地查访等方式了解客户的经济状况或者经营状况；

    3.加强对客户及其交易的监测分析；

    4.提高对客户及其受益所有人信息审查和更新的频率；

    5.与客户建立、维持业务关系，或者为客户办理业务，需要获得高级管理层的批准。

    金融机构采取强化尽职调查措施后，认为需要对客户的洗钱或者恐怖融资风险进行风险管理的，应当对客户的交易方式、交易规模、交易频率等实施合理限制，认为客户的洗钱或恐怖融资风险超出金融机构风险管理能力的，应当拒绝交易或者终止已建立的业务关系。

    金融机构无法完成规定的客户尽职调查措施的，应当拒绝建立业务关系，采取必要的限制措施或者拒绝交易，或者终止已经建立的业务关系，并根据风险情形提交可疑交易报告。如果怀疑客户涉嫌洗钱或者恐怖融资，并且开展客户尽职调查会导致发生泄密事件的，金融机构可以不开展客户尽职调查，但应当提交可疑交易报告。

                                                  中国人寿宁夏分公司